Gestione del rischio nelle banche

In questo articolo discuteremo del processo di gestione del rischio nelle banche.

La nostra vita è piena di incertezze e dobbiamo vivere con vari tipi di rischi nella nostra vita quotidiana. Non ci può essere una vita priva di rischi, poiché potremmo dover affrontare situazioni avverse relative alla nostra salute, viaggi, furti, furti con scasso e altri eventi disastrosi causati da calamità naturali come terremoti, inondazioni, incendi, ecc.

Invece di arrenderci al destino, spesso adottiamo misure adeguate per proteggerci da tali rischi. Allo stesso modo, non può esserci alcuna attività commerciale, e ancor più l'attività bancaria, che è minacciata in ogni fase. Nel settore bancario, affrontiamo i rischi in ogni fase e dobbiamo gestire correttamente i rischi, in modo che l'impatto negativo sulla cristallizzazione del rischio sia minimo.

Il rischio è stato definito dal Comitato di Basilea come la probabilità che si verifichi un evento inatteso: la probabilità di subire una perdita. È necessario comprendere la distinzione tra "rischio" e "incertezza". Il rischio è associato all'opportunità e la sua percezione implica l'analisi di quale evento potrebbe accadere in contrapposizione all'incertezza.

Nelle operazioni commerciali, una decisione può essere influenzata da diversi eventi come un aumento senza precedenti dei tassi di interesse e il conseguente calo dei prezzi delle obbligazioni, una crescente insolvenza da parte dei mutuatari, ecc. Un sistema integrato di gestione dei rischi deve considerare tutti questi problemi come potrebbero succede in una data futura, anche se la possibilità è bassa. Al contrario, se il risultato supera un livello ragionevole di valutazione, diventa incertezza rispetto al puro rischio.

Un sistema efficace di gestione dei rischi dovrebbe comprendere i seguenti aspetti:

(a) Un assetto organizzativo chiaramente definito e strutturato per gestire i rischi associati all'organizzazione,

(b) impegno dei responsabili politici di alto livello che sono tenuti a sorvegliare l'attuazione della politica di gestione del rischio all'interno dell'organizzazione,

(c) codificazione e articolazione delle politiche e dei principi di gestione del rischio in modo tale da servire l'obiettivo organizzativo nel quadro generale della percezione del rischio,

(d) Strategia di attuazione delle direttive di gestione dei rischi del top management attraverso i processi strutturati in modo da garantire l'identificazione, la misurazione, il monitoraggio e il controllo dei rischi associati all'organizzazione,

e) impartire una formazione adeguata al personale interessato per migliorare le proprie competenze, e

(f) Valutazioni periodiche e conduzione di audit basati sul rischio nell'organizzazione.

Ora è molto chiaro che un'adeguata struttura di gestione dei rischi è di fondamentale importanza nell'interesse dell'organizzazione. Una solida struttura organizzativa è assolutamente necessaria per attuare con successo le iniziative di gestione del rischio nelle banche. Il consiglio di amministrazione è il più alto organo decisionale politico delle banche e la Reserve Bank of India ha chiarito che la funzione di gestione del rischio in una banca dovrebbe essere un'iniziativa guidata dal consiglio di amministrazione, in modo che la responsabilità finale spetti al consiglio di amministrazione.

Per garantire una supervisione compatta rispetto alla funzione di gestione del rischio, un comitato di gestione del rischio (RMC) è solitamente costituito da alti dirigenti dell'organizzazione. Avrà il CEO della banca come presidente, con amministratori nominati dai membri del consiglio di amministrazione.

L'RMC funziona come sottocomitato a livello di consiglio di amministrazione ed è responsabile delle seguenti aree:

(a) Elaborazione della politica dei rischi operativi e della strategia per la sua attuazione.

(b) l'avvio delle misure necessarie per contenere l'esposizione al rischio in diverse aree funzionali entro i limiti di rischio fissati dal consiglio di amministrazione.

(c) Mantenere il collegamento e il coordinamento con altri comitati esecutivi interni responsabili della gestione di diverse unità di rischio, vale a dire comitato del rischio di credito, comitato di gestione delle attività e passività (ALCO), comitato per gli investimenti, comitato di gestione dei rischi operativi, ecc. Tutti questi comitati sono responsabile dell'attuazione delle direttive del RMC.

Il livello successivo della struttura di gestione del rischio comprende:

1. Comitato di gestione del rischio di credito (CRMC) composto dai responsabili del dipartimento crediti, dipartimento investimenti, dipartimento tesoreria e capo economista della banca. Generalmente, il CRMC è diretto dall'amministratore delegato o dal dirigente senior più anziano della banca.

2. Comitato per la gestione dei rischi di mercato / Comitato per la gestione della responsabilità delle attività, composto dai responsabili delle finanze, dagli investimenti in valuta estera e dal capo economista della banca.

3. Comitato di gestione operativa, comprendente i responsabili del dipartimento generale delle operazioni, dipartimento delle risorse umane, dipartimento di ispezione e audit, dipartimento di gestione dell'NPA, dipartimento dei locali, ecc. Il comitato può essere diretto dal CEO della banca o dal prossimo dirigente della banca.

I rischi sono di tipi diversi e, a seconda delle dimensioni e della complessità del volume aziendale della banca, della sua filosofia del rischio e della sua portata operativa, possono essere istituiti i seguenti dipartimenti separati per gestire diversi rischi:

1. Dipartimento rischio di credito,

2. Reparto rischio di mercato, e

3. Reparto rischi operativi.

Ciascuno dei suddetti dipartimenti è responsabile dell'identificazione, misurazione, controllo e gestione dei rispettivi rischi in termini di direttive del consiglio di amministrazione / RMC. I dipartimenti sono responsabili della definizione delle istruzioni operative con un sistema informativo gestionale adeguatamente articolato. I funzionari dei dipartimenti sono tenuti a studiare gli ambienti esterni ed interni e ad avviare le misure necessarie nel quadro degli orientamenti generali forniti dal consiglio di amministrazione / RMC.

Pertanto, la funzione di gestione del rischio in una banca è diventata un'attività a tutti gli effetti, tanto che un reparto completo, guidato da un Dirigente di alto livello, è impegnato nel compito di gestire il rischio. Il lavoro consiste nell'identificazione, misurazione, monitoraggio e controllo dei rischi mediante azioni sistematiche in modo pianificato. Questo viene fatto attraverso una corretta comprensione dei rischi e della loro misurazione e controllo.

La gestione del rischio a livello di banche mira alla gestione dei rischi aziendali e di controllo. I rischi aziendali sono quei rischi che sono considerati intrinseci alla natura dell'attività di una banca. I rischi di controllo derivano dall'inadeguatezza dell'esercizio di controllo o dalla possibilità di guasti e guasti nel processo di controllo esistente della banca.

I rischi aziendali e i rischi di controllo sono valutati per 12 aree che sono come sotto:

Tra tutti i dodici rischi sopra menzionati, il rischio di credito, il rischio di mercato e il rischio operativo assumono la massima importanza e devono essere adeguatamente identificati, misurati, monitorati e controllati attraverso un sistema strutturato su base continuativa.

In linea con le raccomandazioni del comitato di Basilea per la vigilanza bancaria, la Reserve Bank of India ha fornito direttive dettagliate alle banche commerciali per l'attuazione di un elaborato sistema di gestione dei rischi in tutte le banche. Di conseguenza, in tutte le grandi banche è stato istituito un dipartimento di gestione dei rischi a pieno titolo per il monitoraggio e il controllo dei vari rischi.